MANUAL DE COMPLIANCE PENAL

Argos

11/02/2026

Tapa blanda

Este actualizado y ampliado manual se ocupa de exponer de manera integral tanto el vigente régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas como las exigencias que debe cumplir todo «compliance program» para que tenga efectos en el ámbito penal. Cuenta con los prólogos de los magistrados del Tribunal Supremo, Manuel Marchena Gómez y Julián Sánchez Melgar, así como el epílogo de Vicente Magro Servet. Entre otros muchos aspectos, el Manual aborda pormenorizadamente: - los presupuestos para atribuir responsabilidad al ente corporativo; - las exigencias que deben concurrir para poder desactivar o librar de responsabilidad penal a la persona jurídica («doble régimen de exención»); - las circunstancias modificativas de la persona jurídica; - la penología para este tipo de organizaciones y para entes sin personalidad jurídica; - la relevante cuestión del «traslado» de responsabilidad penal entre personas jurídicas tras operaciones de M&A.; - la «modulación» de pena bajo el principio de proporcionalidad cuando se castigan a personas jurídicas y socios con parte relevante de su capital social o el criterio de exclusión de pena por aplicación del «non bis in idem». Esta obra también analiza detalladamente al «compliance officer» u órgano con la función de compliance. Se estudian sus requisitos orgánicos, funcionales y los diversos escenarios de posible responsabilidad penal. En este marco, se incorpora un amplio examen de las tareas y responsabilidades de la figura del responsable del «sistema interno de información» (Ley 2/2023), de otros profesionales con funciones ligadas al compliance, de los socios y de los miembros de órganos de administración. Igualmente, como se apuntaba, este manual explica cada uno de los elementos y exigencias que debe satisfacer un modelo de prevención de delitos o «compliance program penal» para que pueda desactivarse la responsabilidad penal de la persona jurídica. Junto con estos requisitos del compliance, se tratan otros temas de importancia crítica como: - las reglas de la carga de la prueba en este preciso campo; - la superación de los denominados «juicio de eficacia» y «juicio de idoneidad» del compliance en los tribunales; - los estándares de prueba; - la «pericial de compliance», - las estrategias científicas para la optimización del cumplimiento en contextos corporativos, etc.